KENT/KENT GIDA MADDELERI SANAYII VE TICARET A.S.
KENT GIDA MADDELERİ SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
KENT GIDA MADDELERİ SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -25.797.272 12.055.668 550.191.209 221.857.587 1.017.617.671 1.017.617.671
Transferler
221.857.587 -221.857.587 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 7.350.763 7.350.763 7.350.763
Dönem Sonu Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -25.797.272 12.055.668 772.048.796 7.350.763 1.024.968.434 1.024.968.434
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -157.530.231 12.055.668 772.048.796 305.152.404 1.191.037.116 1.191.037.116
Transferler
0 305.152.404 -305.152.404 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
65.224.787 0 77.113.549 142.338.336 142.338.336
Dönem Sonu Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -92.305.444 12.055.668 1.077.201.201 77.113.549 1.333.375.453 1.333.375.453
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
126.463.587 -12.848.547
Dönem Karı (Zararı)
77.113.549 7.350.763
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
77.113.549 7.350.763
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
181.178.932 118.331.244
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 17.467.152 14.611.762
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.337.377 898.208
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
166.501 664.832
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 2.170.876 233.376
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
26.580.621 4.818.645
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-9.502.829 1.580.587
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
36.083.450 3.238.058
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
12.233.544 29.302.604
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
12.233.544 12.536.320
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
0 16.766.284
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
37.236.476 -1.480.940
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
22.150.222 32.912.331
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
18 22.150.222 32.912.331
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
76.896.112 37.770.292
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-13.722.572 -501.658
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-13.722.572 -501.658
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-97.108.129 -103.977.842
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-640.336.366 -288.742.280
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-640.336.366 -288.742.280
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-101.426.100 -138.631.920
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
434.681.256 350.762.533
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
434.681.256 350.762.533
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
209.973.081 -27.366.175
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
209.973.081 -27.366.175
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
161.184.352 21.704.165
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-34.720.765 -34.552.712
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.770.886 -9.385.445
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.681.496 589.378
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 13.681.496 589.378
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.910.610 -9.974.823
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.910.610 -9.974.823
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
20.734.902 79.390.408
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
36.196.794 92.500.000
Kredilerden Nakit Girişleri
9 36.196.794 92.500.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.634.152 -573.273
Ödenen Faiz
-13.827.740 -12.536.319
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
148.969.375 57.156.416
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-37.236.478 1.469.200
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
111.732.897 58.625.616
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 185.150.716 31.983.106
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 296.883.613 90.608.722
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
296.883.614 185.150.716
Finansal Yatırımlar
0 0
Ticari Alacaklar
2.001.752.336 1.361.582.471
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5,17 98.431.873 169.931.969
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.903.320.463 1.191.650.502
Diğer Alacaklar
63.067.969 124.383.115
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
4 63.067.969 124.383.115
Türev Araçlar
0 485.402
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
18 0 485.402
Stoklar
6 1.193.290.474 1.094.035.250
Peşin Ödenmiş Giderler
109.105.855 267.371.894
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
109.105.855 267.371.894
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 72.841.956
Diğer Dönen Varlıklar
275.340.645 210.067.685
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 275.340.645 210.067.685
ARA TOPLAM
3.939.440.893 3.315.918.489
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.939.440.893 3.315.918.489
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
103.107 103.107
Diğer Finansal Yatırımlar
103.107 103.107
Maddi Duran Varlıklar
663.295.943 666.811.946
Arazi ve Arsalar
1.289.456 1.289.456
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
87.399 88.192
Binalar
76.367.330 77.390.527
Tesis, Makine ve Cihazlar
448.579.597 461.321.472
Taşıtlar
-42.603 515.353
Mobilya ve Demirbaşlar
3.591.326 3.970.519
Özel Maliyetler
1.385.652 1.496.502
Yapılmakta Olan Yatırımlar
132.037.786 120.739.925
Kullanım Hakkı Varlıkları
42.824.849 13.184.256
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.291.718 1.992.611
Diğer Haklar
2.291.718 1.992.611
Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
116.543.106 67.282.668
Diğer Duran Varlıklar
17.518.298 68.464.579
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
10 17.518.298 68.464.579
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
842.577.021 817.839.167
TOPLAM VARLIKLAR
4.782.017.914 4.133.757.656
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
275.151.382 236.008.571
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
275.151.382 236.008.571
Banka Kredileri
9 266.196.794 230.000.000
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 8.954.588 6.008.571
Ticari Borçlar
2.473.972.919 2.039.291.663
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5,17 469.660.750 505.854.229
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 2.004.312.169 1.533.437.434
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
103.107.906 31.895.271
Diğer Borçlar
701 61.186
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
701 61.186
Türev Araçlar
34.766.822 13.102.002
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
18 34.766.822 13.102.002
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
122.991.787 224.049.395
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6 94.524.164 151.428.607
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 28.467.623 72.620.788
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
177.183.581 107.562.721
Kısa Vadeli Karşılıklar
86.905.940 55.001.774
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
8 24.844.626 29.023.910
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
8 62.061.314 25.977.864
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.963.282 17.111.382
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10 3.963.282 17.111.382
ARA TOPLAM
3.278.044.320 2.724.083.965
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.278.044.320 2.724.083.965
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
35.173.635 9.408.838
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
35.173.635 9.408.838
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 35.173.635 9.408.838
Uzun Vadeli Karşılıklar
135.424.506 209.227.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8 135.424.506 209.227.737
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
170.598.141 218.636.575
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.448.642.461 2.942.720.540
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.333.375.453 1.191.037.116
Ödenmiş Sermaye
220.000.000 220.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
38.943.796 38.943.796
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
366.683 366.683
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-92.305.444 -157.530.231
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-92.305.444 -157.530.231
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-92.305.444 -157.530.231
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.055.668 12.055.668
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.077.201.201 772.048.796
Net Dönem Karı veya Zararı
77.113.549 305.152.404
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.333.375.453 1.191.037.116
TOPLAM KAYNAKLAR
4.782.017.914 4.133.757.656
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 2.394.623.289 786.804.265
Satışların Maliyeti
12 -1.979.386.781 -668.944.852
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
12 415.236.508 117.859.413
BRÜT KAR (ZARAR)
415.236.508 117.859.413
Genel Yönetim Giderleri
13 -70.952.732 -27.818.790
Pazarlama Giderleri
13 -139.383.837 -66.801.609
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 41.635.459 22.390.275
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -63.139.750 -36.258.958
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
183.395.648 9.370.331
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
13.722.572 646.387
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
197.118.220 10.016.718
Finansman Gelirleri
15 879.346 19.708.186
Finansman Giderleri
15 -43.987.905 -16.765.603
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
154.009.661 12.959.301
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-76.896.112 -5.608.538
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
16 -142.462.816 -46.115.646
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16 65.566.704 40.507.108
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
77.113.549 7.350.763
DÖNEM KARI (ZARARI)
77.113.549 7.350.763
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ana Ortaklık Payları
77.113.549 7.350.763
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 0,35000000 0,03000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
65.224.787 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
81.530.984 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-16.306.197 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-16.306.197
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
65.224.787 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
142.338.336 7.350.763
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
142.338.336 7.350.763
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145345
BIST
