FADE GIDA YATIRIM SANAYİ TİCARET A.Ş. - Katılım Finansı İlkeleri Bilgi Formu

KATILIM FİNANSI İLKELERİ BİLGİ FORMU ÖZET BİLGİLERSunum Para BirimiTLVerilerin Ait Olduğu Finansal Tablo Yılı / Dönemi2024 / 6 AylıkFinansal Tablo NiteliğiKonsolide1) Şirketin kendisi, tüzel kişi ortakları veya iştiraklerinin esas sözleşmesinde yer alan faaliyet alanları arasında Katılım Finansı İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu?HAYIR2) Şirket esas sözleşmesinde Katılım Finansı İlkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu?HAYIR3) Şirketin Standart madde 1.5 ve Rehber madde 1.D'de tanımlanan eylemleri desteklediğine ilişkin bir açıklama ve/veya karar bulunuyor mu?HAYIR4) Şirketin doğrudan Katılım Finansı İlkelerine aykırı kabul edilen faaliyetleri ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR5) Şirketin Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) [ (4B+4C-4D) / 4E ] * 10006) Şirketin Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Oranı (%) [ 5F-5G) / 5H ] * 10007) Şirketin Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Oranı (%) [ (6I-6J) / 5H ] * 1006,021) Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme BilgileriEVET / HAYIRİLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI1) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin esas sözleşmelerinde Standart madde 1.2'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu?HAYIR2) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin esas sözleşmelerinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.2'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu?HAYIR2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi BilgileriEVET / HAYIRİLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI1) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kâr payı imtiyazı bulunuyor mu?HAYIR2) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu?HAYIR3) Standart Madde 1.5 ve Rehber Madde 1.D'ye İlişkin BeyanEVET / HAYIRAÇIKLAMA1) Şirketin, Standart madde 1.5 ve Rehber madde 1.D'de tanımlanan eylemleri desteklediğine ilişkin olarak şirket yetkili organ veya yetkilileri aracılığıyla kamuoyuna yapılmış bir açıklama bulunuyor mu?HAYIR2) Şirketin, Standart madde 1.5 ve Rehber madde 1.D'de tanımlanan eylemleri desteklediğine ilişkin olarak kamu kurumları veya ulusal ya da uluslararası mahkemelerce alınmış herhangi bir karar bulunuyor mu?HAYIR4) Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan GelirlerA) REHBER MADDE 3.1 UYARINCA ŞİRKETİ DOĞRUDAN KATILIM FİNANSI İLKELERİNE AYKIRI HALE GETİREN FAALİYETLEREVET / HAYIR1) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin, Rehber madde 3.1.1 kapsamına girecek şekilde alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyeti ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR2) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin, Rehber madde 3.1.2 kapsamına girecek şekilde domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyeti ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR3) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin, Rehber madde 3.1.3 kapsamına girecek şekilde içime yönelik tütün mamulleri üretim ve toptan ticaretine yönelik faaliyeti ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR4) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin, Rehber madde 3.1.4 kapsamına girecek şekilde kumar veya kumar hükmünde faaliyeti ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR5) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyeti ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR6) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin, Rehber madde 3.1.5 kapsamına girecek şekilde ahlaka ve islami değerlere aykırı yayıncılık faaliyeti ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIR7) Şirketin kendisinin, tüzel kişi ortaklarının veya iştiraklerinin, Rehber madde 3.1.6 kapsamına girecek şekilde islami değerlerle bağdaşmayan otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetleri ve/veya geliri bulunuyor mu?HAYIRB) KATILIM FİNANSI İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN ANCAK REHBER MADDE 3.2 UYARINCA %5'E KADAR İZİN VERİLEN FAALİYETLERDEN ELDE EDİLEN GELİRLERKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Rehber madde 3.2.2 kapsamına girecek şekilde, sağlığa zararlı tütün ürünlerinin perakende satışı ve sunumundan elde edilen gelirlerin toplamı02) Rehber madde 3.2.3 kapsamına girecek şekilde, katılım finansı ilkelerine uygun faaliyet göstermeyen şirketlere sunulan iş ve hizmetlerden elde edilen gelirlerin toplamı03) Rehber madde 3.2.4 kapsamına girecek şekilde, katılım finansı ilkelerine uygun faaliyet göstermeyen şirketlerden elde edilen kira gelirlerinin toplamı04) Rehber madde 3.2.5 kapsamına girecek şekilde, reklam, marka, sponsorluk ve aracılık faaliyetlerinden elde edilen gelirlerin toplamı0TOPLAM0C) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler9.760.7652) Finansman Gelirleri1.233.4553) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler3.021.5304) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı05) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar0TOPLAM14.015.750D) C TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANSI İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN GELİRLERKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Fiyat farkı gelirleri (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)02) Kur farkı gelirleri (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)4.513.8593) Vade farkı gelirleri (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)3.321.9344) Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve fonlardan elde edilen gelirler05) SGK prim gelirleri06) Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri07) Müşteri peşinatları irad kaydı (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)08) Konusu kalmayan karşılıklar49.6999) Hizmet gelirleri (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)010) Kira ve bakım onarım gelirleri (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)011) Ardiye gelirleri (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)012) Tazminat ve gecikme ceza gelirleri013) Sigorta hasar tazminat gelirleri014) Dava gelirleri015) Katılım Finansı İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri016) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finansı İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)6.130.258TOPLAM14.015.750Yukarıdaki 16 numaralı madde için açıklama16) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finansı İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (C tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) *-Tarımsal destek ve teşvik gelirleri 1.590.650 *-Hisse senedi GUD kazançları 3.021.530 (Katılım Endeksine Uygun Firmaların Hisse Gelirleri Toplamıdır) *-TCMB Döviz Satış Destek Primi 1.518.078 Genel Toplam : 6.130.258 E) TOPLAM GELİRLERKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Hasılat217.760.8042) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler9.760.7653) Finansman Gelirleri1.233.4554) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler3.021.5305) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı06) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından Paylar0TOPLAM231.776.5545) Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklar (F-G)F) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Nakit ve Nakit Benzerleri13.029.1562) Finansal Yatırımlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)15.667.0803) Türev Araçlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)04) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)05) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar06) İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar0TOPLAM28.696.236G) F TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANSI İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN VARLIKLARKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Çekler02) Kasa815.4063) Vadesiz mevduat hesapları12.211.3354) Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarında tutulan hesaplar) tutarlar05) Katılım Finansı İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları06) Kredi kartı alacakları07) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finansı İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (F tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı)15.669.495TOPLAM28.696.236Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama7) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finansı İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (F tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) Alınan Hisse Senetleri 15.667.080 (Katılım Endeksine Uygun Firmaların Hisse Bedelleri) Kredi Kartı Satış Geliri 2.415 Genel Toplam 15.669.495 H) TOPLAM VARLIKLARKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolideToplam Varlıklar1.574.267.4706) Katılım Finansı İlkelerine Uygun Olmayan Borçlar (I-J)I) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Kısa Vadeli Borçlanmalar73.479.1802) Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları3.966.6673) Uzun Vadeli Borçlanmalar12.616.6674) Türev Araçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)05) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)06) Diğer Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)4.695.253TOPLAM94.757.767J) I TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANSI İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN BORÇLARKALEM ADITUTARTL2024 / 6 AylıkKonsolide1) Kiralama işlemlerinden borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)02) Katılım bankalarından alınmış krediler03) Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar04) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finansı İlkelerine uygun sayılan diğer borçların toplamı (I tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı)0TOPLAM0Yukarıdaki 4 numaralı madde için açıklama